臨時存款賬戶和專用存款賬戶
它是貨幣基金不可或缺的一部分。根據中國現金管理制度的規定，每個企業必須在中國人民銀行或專業銀行開立存款賬戶，進行存取款和轉賬結算。除企業貨幣資金外，除在規定限額內，除保留少量現金外，均須存入銀行。企業的銀行存款主要包括：儲戶存款、信用證存款、國外口岸存款等。出納員負責銀行存款的收支。銀行各項存款收支業務，按照經審計的原始憑證編制會計憑證。
中國建設銀行(亞洲)提供港幣及外幣定期存款服務，設有人民幣、美元定存、日元、瑞士法郎等多種選擇。客戶可設立定期存款到期電子提示服務，靈活選擇多種續期指示，讓您隨時間賺取豐厚利息回報。銀行存款賬戶分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。基本存款賬戶是指企業辦理日常分配結算和現金收付的賬戶。一般存款賬戶是指通過銀行貸款開立，由基本存款賬戶以外的企業轉賬，由與基本存款賬戶所在企業不在同一地點的關聯非獨立核算單位開立的賬戶。該賬戶可以辦理轉賬結算和現金存款，但不能提取現金。
如果心目中已有理想的儲錢計劃，只要看準各大銀行活存利率變化，加以善用，更可以早日達成目標。臨時存款賬戶是指企業因臨時生產經營活動需要開立的賬戶。賬戶不僅可以辦理轉賬結算，還可以按照現金管理規定提現。專用存款賬戶是指企業為特定目的開立的賬戶。一家公司只能在一家銀行的幾家分行開立普通存款賬戶。企業的銀行存款賬戶只能用於結算企業的生產經營活動，不得出租、出借。在會計上，銀行存款屬於資產類別。最後的餘額在借方。在會計分錄中，借方表示增加。貸款人表示減少了。
銀行存款是企業存放在銀行或其他金融機構的貨幣資金。企業根據業務需要，在所在地銀行開立賬戶，用於存款、取款和各種收支轉賬結算。正確開立和使用銀行賬戶是資金結算的基礎。企業在銀行開立存款賬戶後，方可與其他單位結算，辦理資金收付。企業應當按照規定在銀行開立和使用存款賬戶。《銀行賬戶管理辦法》將企事業單位存款賬戶分為基礎存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶四類。
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